不可以，开具发票的金额、签订的合同金额、实际的付款金额，应是一样的。不能虚假发票。根据发票管理办法规定，任何单位和个人不得有下列虚开发票行为：（一）为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票；（二）让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票；（三）介绍他人开具与实际经营业务情况不符的发票。
更新时间：2025-11-07 12:07:44 查看全文>>
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发票金额是含税价还是无税价格
查看全文>>通常为含税价，即包含增值税在内的交易总额，但增值税专用发票会单独列示不含税金额和税额。数电发票的票面基本内容包括：发票名称、发票号码、开票日期、购买方信息、销售方信息、项目名称、规格型号、单位、数量、单价、金额、税率/征收率、税额、合计、价税合计（小写金额，大写金额）、备注、开票人等。
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发票金额开错了可以重开吗
查看全文>>可以，发票金额开具错误，需要先开具红字发票，然后再重新开具正确金额的发票。
当企业发生“开票有误”“销货退回”“服务中止”“销售折让”等情形时可发起发票红冲。具体操作流程如下：
登录新电子税局后，选择“我要办 税”——“发票使用”——“红字发票开 具”，点击“红字信息确认单录入”，选 择需要红冲的蓝字发票(可选择对应的纸 质发票或电子发票)，信息确认无误后， 选择开具红字发票的原因，点击“提交”。
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发票金额是含税金额吗
查看全文>>是含税金额。
根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第六条：“销售额为纳税人发生应税销售行为收取的全部价款和价外费用，但是不包括收取的销项税额。”因此，在发票的开具中，通常采取价税分离的方式，所以发票上的金额栏注明的金额是包含价款和税额的总金额。
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发票金额小于支付金额怎么做账
查看全文>>①以实际发票金额入账，差额部分挂往来科目，等补发票回来以后再冲减，如购货会计分录如下:
借：库存商品
预付账款
贷：银行存款
②如果补不回发票，那么差额也没有办法处理，只能挂往来暂时不处理，以后再作为坏账准备进行处理。
员工报销的专票金额小于票面金额
企业员工报销费用时，需要根据实际消费的金额来报销。在实际操作中，有时候会出现对方开具的发票金额大于企业实际支付的金额的情况，比如有一些时候，企业收到的定额发票金额大于实际支付金额，企业只需要按实际金额来入账就可以了。所以报销金额低于发票金额是可以的。
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实际支付金额小于发票金额怎么办
查看全文>>(1)对于资金项目：
发票金额大于支付金额的部分应当在资产负债表上登记为“应收账款"，应收账款余额表示发票金额大于支付金额的部分，用以确认未收取的应收款项;
(2)对于成本项目：
此时应当为应付账款登记发票金额，对于已支付金额则在账务处理时登记为费用凭证，费用凭证的贷方为费用类科目，借方为应付账款科目，登记到账时赊销金额所在科目，以保证在原始发票中可以看到实际支付金额。
确认坏账损失的条件是什么
①债务人死亡且以其财产或遗产清偿后仍无法收回的账款;
②债务人破产且以其破产财产清偿后仍无法收回的账款;
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实际支付比发票金额少怎么做账
查看全文>>(1)对于资金项目：
发票金额大于支付金额的部分应当在资产负债表上登记为“应收账款"，应收账款余额表示发票金额大于支付金额的部分，用以确认未收取的应收款项;
(2)对于成本项目：
此时应当为应付账款登记发票金额，对于已支付金额则在账务处理时登记为费用凭证，费用凭证的贷方为费用类科目，借方为应付账款科目，登记到账时赊销金额所在科目，以保证在原始发票中可以看到实际支付金额。
确认坏账损失属于什么质量要求
会计信息质量要求。
应收账款计提坏账准备是谨慎性原则的体现。应
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实际付款小于发票金额如何做账
查看全文>>(1)对于资金项目：
发票金额大于支付金额的部分应当在资产负债表上登记为“应收账款"，应收账款余额表示发票金额大于支付金额的部分，用以确认未收取的应收款项;
(2)对于成本项目：
此时应当为应付账款登记发票金额，对于已支付金额则在账务处理时登记为费用凭证，费用凭证的贷方为费用类科目，借方为应付账款科目，登记到账时赊销金额所在科目，以保证在原始发票中可以看到实际支付金额。
如何确认坏账损失的依据是什么
①债务人死亡且以其财产或遗产清偿后仍无法收回的账款;
②债务人破产且以其破产财产清偿后仍无法收回的账款;
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